空き家を放置すると税金が増える！？ 知っておくべきリスクと対策 | 前橋で不動産売却を承る専門家が相続不動産の売却に関する豆知識などをコラムでご紹介

空き家を放置すると、思わぬ税金負担や管理上のリスクが生じる可能性があります。特に「特定空き家」に指定されると、固定資産税や都市計画税が大幅に増加するケースもあるため注意が必要です。また、建物の老朽化や不法侵入などのリスクも高まるため、適切な管理と早期対応が求められます。この記事では、空き家放置による税金負担の増加リスクや管理上の問題点を詳しく解説し、効果的な対策や活用方法についても紹介します。空き家を抱えている方は、ぜひ最後までお読みください。

空き家放置による税金増加のリスク

空き家を放置すると、税金負担が大幅に増加する可能性があります。特に「特定空き家」に指定されると、固定資産税や都市計画税の軽減措置が解除され、税負担が急激に増えるケースがあります。ここでは、空き家を放置することで発生する税金増加の具体的なリスクについて詳しく解説します。

固定資産税の増加

固定資産税は、土地や建物に対して毎年課税される税金です。通常、住宅が建っている土地には「住宅用地特例」が適用され、以下のような軽減措置が受けられます。

・敷地面積200㎡以下の部分 → 固定資産税が1/6に軽減
・敷地面積200㎡を超える部分 → 固定資産税が1/3に軽減
しかし、空き家が「特定空き家」に指定されると、この住宅用地特例が解除され、固定資産税が最大で6倍に増加する可能性があります。これにより、年間の税負担が数十万円単位で増えるケースもあります。 また、固定資産税の増加は、建物の状態や管理状況によって異なります。倒壊の恐れや衛生環境への悪影響があると判断された場合、早期に対応しなければさらなる負担増となる可能性があります。

都市計画税の増加

都市計画税も、住宅用地特例の対象となっており、固定資産税と同様に軽減措置が適用されています。通常、以下のような軽減措置があります。

・敷地面積200㎡以下の部分 → 都市計画税が1/3に軽減
・敷地面積200㎡を超える部分 → 都市計画税が2/3に軽減
しかし、「特定空き家」に指定されると、この特例が解除され、都市計画税の負担も大幅に増加します。固定資産税と都市計画税が同時に増加することで、年間の税負担がさらに膨らむ可能性があります。 都市計画税の増加は、市区町村の条例や税率により異なるため、自治体への確認が必要です。税負担を最小限に抑えるためには、空き家を特定空き家に指定される前に適切な管理を行うことが重要です。

特定空き家に指定される条件

空き家が「特定空き家」に指定されると、税負担が大幅に増加するだけでなく、自治体から指導や命令を受ける可能性があります。特定空き家とは、「空き家対策特別措置法」に基づき、地域の安全や衛生に悪影響を及ぼすと判断された空き家を指します。ここでは、特定空き家に指定される具体的な条件を解説します。

倒壊の危険性がある場合

建物の老朽化が進行すると、強風や地震などの自然災害時に倒壊の恐れが高まります。特に以下のような状態が見られる場合、倒壊の危険性があると判断される可能性があります。

・屋根や外壁が剥がれている
・柱や梁に大きなひび割れがある
・建物全体が傾いている
・建具（窓やドア）が破損している
倒壊の危険性があると判断された場合、自治体から是正勧告を受ける可能性があります。勧告を無視した場合、最終的には行政代執行により建物が強制的に解体され、その費用が所有者に請求されることがあります。

衛生上有害となる恐れがある場合

空き家が適切に管理されていないと、害虫や害獣が発生し、近隣住民の生活環境に悪影響を与える恐れがあります。以下のようなケースでは、衛生上の問題があると判断されることがあります。

・庭や敷地内に雑草や樹木が繁茂している
・建物内外にゴミや廃棄物が放置されている
・害虫（ゴキブリや蚊）や害獣（ネズミやハクビシン）が発生している
・悪臭が発生している
このような状態が続くと、自治体から指導や改善勧告を受ける可能性が高まります。周辺住民から苦情が寄せられることで、特定空き家に指定されるリスクがさらに高まります。

景観を損なっている場合

外観の劣化が著しい場合、地域の景観を損ねる恐れがあるため、特定空き家に指定される可能性があります。以下のような状態は、景観を著しく損ねていると判断されることがあります。

・外壁や屋根が剥がれている
・建物が錆びていたり、汚れが目立っている
・敷地内にゴミや廃材が積み上げられている
・雑草や木が生い茂り、周囲の視界を遮っている
景観を損ねている場合、自治体から改善勧告や指導が行われ、是正されない場合には特定空き家に指定される可能性が高くなります。

適切な管理が行われていない場合

所有者による適切な管理が行われていない場合、建物の劣化や倒壊リスクが高まるため、特定空き家に指定されることがあります。具体的には、以下のような状態が該当します。

・長期間、建物の修繕や補修が行われていない
・敷地や建物内にゴミや廃棄物が放置されている
・建物の扉や窓が破損している
・外壁や屋根の一部が崩落している
適切な管理が行われていないと判断された場合、自治体からの指導や勧告を受けることになり、場合によっては行政代執行による強制措置が取られる可能性があります。

空き家放置によるその他のリスク

空き家を放置すると税金負担が増加するだけでなく、建物自体や周囲の環境に悪影響を及ぼす可能性があります。放置状態が続くと、建物の老朽化や不法侵入などのトラブルが発生し、近隣住民にも迷惑がかかることがあります。ここでは、空き家放置による具体的なリスクについて詳しく解説します。

建物の老朽化による倒壊リスク

空き家を長期間放置すると、建物の劣化が進み、倒壊の危険性が高まります。特に以下のような状態が続くと、建物の安全性が著しく低下します。

・屋根や外壁にひび割れや破損がある
・雨漏りが発生している
・基礎部分が腐食している
・シロアリや害虫による被害が確認されている
建物が倒壊すると、周囲の建物や人に被害を与える可能性があります。また、自治体からの指導や命令を受けることで、解体費用や修繕費用が発生することもあります。建物の老朽化が進行する前に、適切な管理や修繕を行うことが重要です。

不法侵入や犯罪のリスク

管理されていない空き家は、不法侵入や犯罪の温床となる可能性があります。特に以下のような状態では、不法侵入が発生しやすくなります。

・玄関や窓の施錠が不完全
・建物が老朽化し、侵入しやすい状態になっている
・外部からの視界が遮られ、人目につきにくい状態
不法侵入者による建物の破壊や盗難、さらには放火などのリスクも考えられます。また、空き家が犯罪の拠点として利用されるケースもあるため、定期的な点検と防犯対策が重要です。

害虫・害獣の発生

管理されていない空き家は、害虫や害獣の発生源になることがあります。特に以下のような状況では、害虫や害獣が住み着く可能性があります。

・庭や敷地内に雑草が繁茂している
・建物内に食べ物の残りやゴミが放置されている
・雨漏りや湿気により建物内の湿度が高くなっている
ゴキブリやネズミ、ハクビシン、スズメバチなどの害虫・害獣が発生すると、近隣住民にも被害が及ぶ可能性があります。また、害虫や害獣による被害が原因で建物の劣化が加速することもあります。適切な清掃や害虫駆除を行い、清潔な状態を維持することが重要です。

空き家の適切な管理方法

空き家をそのままにしておくと、税金負担や建物の劣化、不法侵入などのリスクが高まります。こうした問題を回避するためには、適切な管理が必要です。建物や敷地を良好な状態に保つことで、特定空き家に指定されるリスクを防ぐことができます。ここでは、空き家を管理するための具体的な方法を解説します。

定期的な点検と清掃

劣化やトラブルを未然に防ぐためには、定期的な点検と清掃が欠かせません。建物の老朽化や破損を早期に発見し、必要に応じて修繕を行うことで建物の寿命を延ばすことが可能です。以下のような点検と清掃を定期的に行いましょう。

・屋根や外壁にひび割れや破損がないか確認する
・雨漏りや水回りのトラブルがないかチェックする
・建物内外のゴミや不用品を処分する
・床や壁、天井にカビや汚れがないか点検する
建物の状態を良好に維持するためには、最低でも年に2回以上の点検と清掃が望ましいです。早期に問題を発見し対処することで、修繕コストの削減にもつながります。

防犯対策の実施

不法侵入や犯罪のリスクを防ぐためには、防犯対策を徹底することが重要です。鍵の施錠や防犯設備の設置を行うことで、犯罪リスクを低減できます。以下のような対策を実施しましょう。

・玄関や窓の鍵をしっかりと施錠する
・センサーライトや防犯カメラを設置する
・敷地内の草木を適切に整え、見通しを良くする
・近隣住民とコミュニケーションを取り、異常があれば知らせてもらう
防犯対策を講じることで、不法侵入や空き巣の被害を防ぐことができます。特に、センサーライトや防犯カメラは侵入者への抑止効果が高いため、積極的に導入することをおすすめします。

庭木や草の手入れ

庭木や雑草が放置されていると、害虫や害獣の発生源となるだけでなく、景観の悪化や火災のリスクも高まります。敷地内の手入れを適切に行い、良好な状態を維持しましょう。

・庭木の剪定や伐採を行い、敷地内を整える
・雑草を刈り取り、地面がむき出しにならないようにする
・枯れ葉や落ち葉を処分し、害虫の発生を防ぐ
・敷地内のゴミや不用品を撤去する
手入れを行うことで、敷地内の景観が向上し、近隣住民にも良い印象を与えることができます。また、定期的な管理を行うことで、害虫や害獣の発生も防止でき、建物の状態を良好に保つことにつながります。

空き家の活用方法

空き家を適切に管理していても、活用方法が決まっていないと維持費や税金負担がかかり続けることになります。活用方法を見直すことで、税金負担の軽減や収益化が可能になる場合があります。また、空き家を有効に活用することで、地域活性化にもつながる可能性があります。ここでは、空き家の効果的な活用方法を紹介します。

賃貸物件として貸し出す

空き家を賃貸物件として貸し出すことで、毎月の家賃収入を得ることができます。特に以下のような場合、賃貸物件としての活用が有効です。

・建物が比較的新しく、状態が良い場合
・立地が良く、交通の便が良い場合
・リフォームやリノベーションにより需要が見込める場合
賃貸物件として貸し出す場合は、入居者との契約手続きや管理業務が発生します。管理を委託することで負担を軽減できるため、専門業者への相談も検討すると良いでしょう。また、リノベーションを行うことで、賃貸物件としての価値が高まり、安定した収益が見込めます。

売却する

活用予定がない空き家は、売却して現金化する方法も有効です。売却によって維持費や税金負担をなくすことができるため、管理負担の軽減につながります。売却を検討する場合、以下のようなポイントを考慮しましょう。

・建物の状態や築年数を把握する
・周辺の不動産相場を確認する
・買い手が見つかりやすいタイミングを見極める
空き家が老朽化している場合は、解体して土地として売却する方法も選択肢の一つです。また、不動産会社に依頼して査定を行ってもらうことで、適正な売却価格を把握しやすくなります。

自分で利用する

空き家を自分で利用することで、維持費や管理費の負担を抑えることができます。具体的な活用方法は以下の通りです。

・セカンドハウス：週末や長期休暇中の別荘として利用
・趣味のスペース：アトリエやDIY作業場として利用
・民泊やゲストハウス：訪日観光客向けに宿泊施設として運営
自分で利用することで、建物の劣化を防ぎつつ、維持管理が行き届くため、長期的に建物を保全できる可能性があります。特に、観光地や交通アクセスの良い立地であれば、民泊やゲストハウスとして活用することで収益を得ることも可能です。

福島産業株式会社のサポート内容

相続により取得した空き家を適切に管理・活用するには、不動産に関する専門的な知識が必要です。税金負担の軽減や特定空き家への指定を回避するためには、早期の対応が重要になります。ここでは、福島産業株式会社が提供している具体的なサポート内容を紹介します。

相続不動産の査定と売却サポート

相続した空き家を売却して現金化することで、相続人間の公平な分配が可能になります。売却によって税金や管理費の負担を減らすことができるため、スムーズな相続を実現しやすくなります。具体的には、以下のようなサポートを提供しています。

・戸建て住宅、アパート、マンション、土地の査定
・売却に必要な書類（登記識別情報通知書、固定資産税評価証明書など）の準備サポート
・売却活動から契約、引き渡しまでのサポート
空き家を売却することで、相続人同士のトラブル回避や公平な分配が可能になります。専門の担当者が一貫してサポートするため、安心して売却手続きを進められます。

税金対策のアドバイス

空き家の売却や管理には、固定資産税や譲渡所得税などの税金が発生します。福島産業株式会社では、不動産売却時にかかる税金について、適切な対処法をアドバイスしています。

・譲渡所得税の軽減措置の適用方法の説明
・印紙税や登録免許税に関するアドバイス
・確定申告に必要な書類の準備サポート
特定空き家に指定されると、固定資産税が通常の6倍程度に増える可能性がありますが、売却や適切な管理により税金負担を軽減できる可能性があります。専門家によるアドバイスを受けることで、余計な税負担を抑えることが可能です。

空き家の管理と売却相談

空き家の管理が行き届いていないと、特定空き家に指定され、税負担が増加する可能性があります。福島産業株式会社では、空き家の管理や売却に関する相談も受け付けています。

・空き家の現状調査と管理状況の確認
・管理や修繕に必要な費用の見積もり
・売却に向けた具体的な手続きの説明
また、建物が老朽化している場合には、解体して更地にしたうえでの売却サポートも提供しています。管理や売却のサポートを通じて、空き家を有効に活用するための最適な方法を提案します。

まとめ

空き家を放置すると、固定資産税や都市計画税の増加、建物の老朽化、不法侵入などのリスクが高まります。特に「特定空き家」に指定されると、税負担が通常の6倍程度に増える可能性があるため、早期の対応が重要です。 空き家の管理方法としては、定期的な点検や清掃、防犯対策、庭木や草の手入れが有効です。また、賃貸や売却、自分での活用など、適切な方法を選ぶことで負担を軽減できる可能性があります。 福島産業株式会社では、相続不動産の売却サポートや税金対策のアドバイス、空き家の管理に関する相談を受け付けています。相続や空き家の管理に関して不安がある方は、専門的なサポートを受けることで、スムーズな手続きを進められるでしょう。

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